La Revue du capital familial (Family capital review)
« La revue du capital familial » est dédié à l’appréhension de votre situation patrimoniale dans toute ses dimensions. Elle permet d’objectiver vos besoins et vos aspirations les plus structurants. Cette étape est aussi pour nous l’occasion de découvrir ensemble les éléments sensibles et/ou les questionnements que suscite votre situation.
Notre Family Capital Review vise également à définir le périmètre, la nature et la consistance de votre patrimoine familial tel qu’il est au moment de notre rencontre. A cet égard nous comprenons le sens du terme de « capital familial » de façon volontairement très large : vos actifs et passifs patrimoniaux, vos structures de détention patrimoniales, vos participations entrepreneuriales, mais aussi vos projets et leurs horizons temporels, vos besoins de revenus et de liquidités, les risques auxquels vous êtes exposé, les personnes, les responsabilités, les relations, l’histoire et les valeurs qui conditionnent la manière dont le patrimoine se vit, se gouverne et se transmet au sein de votre famille.
L’identification des conseils déjà présents, l’organisation de l’information et les processus de décision existants au sein du cadre familial sont également intégrés à cet audit initial.
Celui-ci cherche moins au final l’exhaustivité pour elle-même qu’une compréhension juste et approfondie des équilibres, des « points sensibles » et des interdépendances qui doivent éclairer la stratégie.
La Revue familiale stratégique (Family strategy review)
Une fois la situation comprise dans toute sa globalité/complexité, l’enjeu n’est pas de multiplier les solutions mais d’ordonner les choix idoines.
A cet égard, dans le cadre de notre revue familiale stratégique, nous bâtissons avec la famille un cadre de référence suffisamment stable pour donner une direction et suffisamment souple pour accompagner l’évolution des personnes, des projets et des circonstances dans le temps.
Ce cadre met en relation, notamment, vos besoins présents et futurs, vos liquidités, les risques auxquels vous êtes exposé, la détention de vos actifs, votre entreprise familiale, vos investissements, votre fiscalité, votre contexte de transmission et, lorsqu’elle existe, votre démarche philanthropique. Il rend explicites les arbitrages à opérer et permet de distinguer ce qui relève de choix essentiels, souhaitables ou opportuns quant à vos objectifs.
Il permet encore de distinguer l’optimisation particulière d’un aspect patrimonial d’une décision véritablement stratégique : celle dont la pertinence reste entière lorsque l’on considère l’architecture d’ensemble du conseil et sa capacité à servir de façon structurante les objectifs familiaux.
Chaque expertise peut alors intervenir à sa juste place, non selon une juxtaposition de solutions, mais pour contribuer à une véritable cohérence patrimoniale d’ensemble permettant des actions claires et décisives.
La revue de la gouvernance familiale (Family governance review)
Une stratégie patrimoniale familiale, à fortiori intergénérationnelle, ne vaut que si les personnes qui la portent peuvent se l’approprier et la faire vivre. La Family governance review est l’étude visant à organiser et préserver une capacité à décider ensemble : elle clarifie les rôles et les responsabilités, organise l’information et prépare les passages de relais, sans confondre ordre et rigidité.
Elle vise également à cartographier les risques partie liés au pouvoir de décision en cas de perte de capacité ou de décès.
Ses principaux sujets et interrogations :
- qui décide, sur quels sujets, selon quels principes et avec quel niveau de délégation ;
- comment l’information est réunie, partagée et mise en perspective avant les arbitrages ;
- comment se préparent les transitions de rôles, de pouvoirs, de propriété et de responsabilités entre les générations, dans le respect des équilibres familiaux et du chemin singulier de chacun.
- comment la famille continue de fonctionner et de protéger ses intérêts en cas de perte d’autonomie ou de décès du ou des personnes qui concentrent les pouvoirs (chef/cheffe d’entreprise familiale par exemple).
Selon la culture, la taille et la complexité de la famille, cette gouvernance peut demeurer très légère ou prendre la forme de règles de décision, de comités, d’un conseil de famille, d’une charte ou de protocoles de fonctionnement.
La formalisation n’est jamais une fin en soi : le cadre doit protéger la qualité de la décision, préserver la liberté de chacun et servir l’entité familiale, sans jamais l’enfermer.
Notre suivi stratégique (Stewardship ongoing)
Le temps transforme inévitablement ce qu’une stratégie avait ordonné : les personnes évoluent, les projets mûrissent, les entreprises se transforment, les marchés et le droit changent, de nouvelles générations prennent leur place…
Une stratégie familiale n’est donc pertinente que si elle demeure vivante et véritablement suivie.
A cet égard, Green Silver assure la mémoire et la continuité du conseil stratégique. Nous suivons en effet, les décisions, coordonnons les expertises, réinterrogeons les priorités lorsque les circonstances l’exigent, et veillons à ce que les actions successives restent pertinentes et intelligibles au regard du cadre et des objectifs définis par la famille.
Qu’il s’agisse :
- d’une transmission de propriété, de responsabilités ou de gouvernance ;
- d’une cession, d’une acquisition ou d’une transformation de l’entreprise familiale ;
- d’une évolution significative de l’allocation ou de l’architecture des actifs ;
- d’un changement familial, juridique, fiscal ou international appelant de nouveaux arbitrages ;
- d’un projet philanthropique ou de tout projet majeur engageant durablement le capital familial,
notre rôle n’est pas de graver dans le marbre un plan d’action inamovible, mais de préserver le fil signifiant entre les décisions successives et la raison qui les fonde.
La stratégie donne le cap ; la gouvernance donne un cadre à la décision ; notre « mission de suivi » (stewardship) veille à ce que la stratégie patrimoniale demeure, au fil du temps, pleinement adaptée et au service de la famille, de ses projets et de ses valeurs.